MILLI_RE_2023 YILI FAALİYET RAPORU

31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Piyasa riski Piyasa riski, Grup’un finansal pozisyonunda, finansal piyasalardaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz, kur ve hisse senedi fiyat değişmelerine bağlı olarak ortaya çıkan faiz oranı riski, kur riski ve hisse senedi pozisyon riski nedeniyle zarar etme ihtimalidir. Piyasa riski yönetiminin amacı, risk kârlılığının optimize edilerek, piyasa riski tutarının kabul edilebilir parametrelerde kontrol edilebilmesidir. Kur riski Grup dövize dayalı yapılan sigortacılık ve reasürans faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır. Grup dövize dayalı yapılan sigortacılık ve reasürans faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır. Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) döviz alış kurlarından, yabancı para pasif bakiyeleri dönem sonu TCMB döviz satış kurundan evalüasyona tabi tutularak TL’ye çevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri kârı ve zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Grup’un maruz kaldığı kur riskine ilişkin detaylar ilişikteki tabloda verilmiştir: 31 Aralık 2023 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar Nakit ve nakit benzeri varlıklar 767.733.700 434.799.105 223.512.777 1.426.045.582 Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar 8.396.913.998 1.826.224.373 - 10.223.138.371 Esas faaliyetlerden alacaklar 3.637.470.975 4.044.496.815 1.435.139.978 9.117.107.768 Toplam yabancı para varlıklar 12.802.118.673 6.305.520.293 1.658.652.755 20.766.291.721 Yükümlülükler Esas faaliyetlerden borçlar (1.706.576.446) (2.396.139.394) (181.934.094) (4.284.649.934) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (4.762.874.165) 3.114.225.152 (1.487.893.862) (3.136.542.875) Finansal Yükümlülük (2.237.303.200) - (15.530.811) (2.252.834.011) Toplam yabancı para yükümlülükler (8.706.753.811) 718.085.758 (1.685.358.767) (9.674.026.820) Bilanço pozisyonu 4.095.364.862 7.023.606.051 (26.706.012) 11.092.264.901 31 Aralık 2022 ABD Doları Avro Diğer para birimleri Toplam Varlıklar Nakit ve nakit benzeri varlıklar 727.929.958 266.854.072 160.945.252 1.155.729.282 Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar 6.858.220.258 1.058.062.582 - 7.916.282.840 Esas faaliyetlerden alacaklar 1.930.666.494 776.338.573 640.483.998 3.347.489.065 Toplam yabancı para varlıklar 9.516.816.710 2.101.255.227 801.429.250 12.419.501.187 Yükümlülükler Esas faaliyetlerden borçlar (762.389.973) (394.828.866) (77.344.016) (1.234.562.855) Sigortacılık teknik karşılıkları (*) (2.236.204.847) (1.190.098.086) (852.444.014) (4.278.746.947) Finansal Yükümlülük (3.440.487.200) (386.139.013) (126.259) (3.826.752.472) Toplam yabancı para yükümlülükler (6.439.082.020) (1.971.065.965) (929.914.289) (9.340.062.274) Bilanço pozisyonu 3.077.734.690 130.189.262 (128.485.039) 3.079.438.913 (*) 28 Temmuz 2010 tarih ve 27655 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Teknik Karşılıklarına ve Bu Karşılıkların Yatırılacağı Varlıklara İlişkin Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik” gereğince sigortacılık teknik karşılıkları içerisinde yer alan muallak hasar sesyon tutarları TCMB döviz satış kurlarından TL’ye çevrilmiştir. Yukarıdaki tablonun değerlendirilebilmesi amacıyla ilgili yabancı para tutarlarının TL karşılıkları gösterilmiştir. Dövize dayalı teknik karşılıklar herhangi bir kur belirtilmemişse 31 Aralık 2023 tarihli TCMB döviz satış kuru ile değerlenirken diğer dövize dayalı işlemler, işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilip, raporlama dönemi sonu itibarıyla yabancı para cinsinden aktif kalemler 31 Aralık 2023 tarihli TCMB alış kurları ve pasif kalemler TCMB satış kurları ile değerlenmiştir. 216 MİLLÎ REASÜRANS