MILLI_RE_2023 YILI FAALİYET RAPORU

31 Aralık 2023 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Millî Reasürans Türk Anonim Şirketi (Para Birimi: Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihleri itibarıyla, esas faaliyetlerden alacakların yaşlandırması ve ayrılan karşılıklar aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Brüt tutar Ayrılan karşılık Brüt tutar Ayrılan karşılık Vadesi gelmemiş alacaklar 15.358.254.844 - 6.889.315.306 - Vadesi 0-30 gün gecikmiş alacaklar 3.153.775.809 (15.197.891) 635.324.513 (8.788.242) Vadesi 31-60 gün gecikmiş alacaklar 64.170.230 (15.936.262) 28.099.419 (8.080.500) Vadesi 61-90 gün gecikmiş alacaklar 47.409.111 (15.997.861) 28.045.199 (6.385.277) Vadesi 90 gün üzeri gecikmiş alacaklar (*) 1.380.393.500 (1.288.050.349) 941.736.609 (855.418.826) Toplam 20.004.003.494 (1.335.182.363) 8.522.521.046 (878.672.845) (*) T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı ’nın 3 Şubat 2005 tarih ve B.02.1.HM.O.SGM.0.3.1/01/05 nolu yazısı uyarınca rücu işlemlerinin dava/icra yoluyla yapılması durumunda ilgili tutarlar konsolide finansal tablolarda esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar hesabında takip edilmekte, aynı tutarda şüpheli alacaklar karşılığı ayrılmaktadır. İlgili tutarlar yukarıdaki tabloda “vadesi 90 günden fazla gecikmiş alacaklar” satırında gösterilmiştir. Sigortacılık faaliyetlerinden ve esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacak karşılığının dönem içindeki hareketi aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Dönem başı sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı 819.982.864 614.250.399 Dönem içinde yapılan tahsilatlar (Not 47) (2.722.230) (972.045) Dönem içinde ayrılan değer düşüklüğü karşılıkları (Not 47) 1.524.942 1.455.458 Dönem içinde rücu alacakları için ayrılan şüpheli alacaklar karşılıkları (Not 47) 315.423.102 190.020.345 Şüpheli alacaklar kur değerlemesi (Not 47) 44.162.093 15.228.707 Dönem sonu sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı 1.178.370.771 819.982.864 Şüpheli diğer alacakların hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Dönem başı diğer alacaklar karşılığı 705.142 1.061.329 Dönem içinde yapılan tahsilatlar - (356.187) Dönem sonu diğer alacaklar karşılığı 705.142 705.142 Likidite riski Likidite riski, Grup’un nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip bulunmaması nedeniyle maruz kalabileceği zarar ihtimalidir. Ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir . Likidite riskinin ölçülmesinde sayısal yöntemler kullanılmaktadır. Grup’un likidite açığı olup olmadığı, bilançoda yer alan aktif ve pasif kalemlerin vade analizi yapılarak tespit edilmektedir. Ayrıca Grup’un yabancı kaynaklarındaki olası bir azalmaya karşılık nakde çevrilmesi gerekecek varlıkların ne ölçüde likit olduğu aşağıdaki temel oranlar kullanılarak takip edilmektedir: - Likit Aktifler/Aktif Toplamı - Likidite Oranı - Cari Oran - Prim ve Reasürans Alacakları/Aktif Toplamı Elde edilen sonuçlar Risk Komitesi tarafından değerlendirilmekte ve düzenli olarak Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır. Maruz kalınan riskin etki ve olasılık düzeyinin yüksek bulunması halinde yapılması gereken işlemlere ilişkin eylem planı Yönetim Kurulu tarafından belirlenir. Likidite riskinin yönetimi Likidite riskinden korunmak amacıyla varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir . Likidite riskinden korunmak amacıyla varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir . 214 MİLLÎ REASÜRANS